项目概算与决算报告

年产20万吨铵项目

工程概算与决算报告

公司成立于2008

年6月10日，由六家股东单位组建。年产20万吨多孔铵项目于20__年开始建设，由内蒙古轻化设计院编制可研报告，公司进行工程设计，初步设计概算项目总投资109695万元。

一、项目投资完成情况

该项目于20__年3月份动工建设，于20__年11月19日试生产运行。项目累计完成投资132967.2万元（包括固定资产留抵税额6065万元），较概算超支23271.8万元。其中：设备购置概算55714万元，实际完成43490万元（含13年技改设备991万元），较概算节约12224万元；安装材料及安装费概算25362万元，实际完成22948万元（含13年消防改造384万元），较概算节约2414万元；土建建筑概算12776万元，实际完成35030万元（含13年灰黑水改造285万元），较概算超支22254万元；无形资产（土地）概算400万元，实际完成4080万元，较概算超支3680万元；建设期利息概算4069万元，实际完成14492万元（固定资产分配），较概算超支10423万元；递延资产投资费用（开-1-

办费）概算234万元，实际完成86万元，较概算超支8412万元；设计、监理及其他固定资产费用概算7269.8万元，实际完成3547万元，较概算节约3277.8万元；基本预备费概算27.2万元，实际完成114万元（截止20__年底试生产期收入20139万元，减去试生产前实际发生的预备费用6380万元，试生产期发生的成本、费用13873万元），较概算节约2783.2万元；项目铺底流动资产概算972.85万元，实际没有。

二、项目投资增加因素

项目增加投资的主要因素有：

（1）工程材料的涨价。钢材概算平均每吨3500-4200元，实际平均每吨4800-6500元，每吨钢材涨价2200元，混凝土概算每立方260元，实际每立方400元，其它建筑材料也在不同程度涨价，工程材料上涨70%，涨价约4000万元；

（2）人工费、机械费上涨。20__年熟练工每日80元/人，技工工每日120元/人，实际到20__年下半年熟练工每日200元/人，技工工每日300元/人，施工途中调整了三次，机械用具费用也很高，工费上涨130%，涨价约8000万元；

（3）未进入工程预算项目的增加。引水工程3404万元，办公宿舍楼工程2478万元，场平工程增加2007万元，合成压缩机建筑1250万元，共计9139万元；

（4）其他项目超支。无形资产（土地挂牌）3680万元，项目建设期贷款利息10423万元，递延资产（项目管理费用）-2-

8412万元。以上项目工程费共计43654万元。

三、项目筹资情况

我公司从20__年至20__年各股东投入股本金30000万元；20__年9月份向银行借款50000万元(从20__年开始分6年还本金，按季度付利息，截止20__年底还本金18000万元，欠款32000万元)；20__年3月份向银行以承兑汇票融资20000万元（已还清）；20__年10月份向银行融资40000万元（从20__年开始分3年还本金，按季度付利息，截止20__年底还本金12528万元，欠款27472万元）；向公司借款36787万元（按月支付利息）。

四、项目资金运转情况

目前资金运转非常紧张，项目缺口资金一直没有到位，项目所欠设备购置、工程物资、建筑安装款质保期都已过期，施工单位与供应商催款要紧，甚至出现部分供应商提起起诉现象，没办法的情况下，只好挤兑生产资金应对，生产资金也困难，结余资金不太多。为保证生产，公司还需加大融资力度或增加资本金，缓解公司资金紧张的矛盾，确保与客商保持良好的合作。

五、项目工程物资采购与决算程序

项目开工后，公司就按照董事会的要求，依据相关规定，制订了详细的工程采购、审价和决算细则。聘请了公司为项目监理单位。聘请公司进行全面审价决算。具体程序-3-

是：（一）设备、工程物资采购：（1）项目各工段组（技术人员）依据设计图纸申请采购；（2）提交总工、工程师、有关领导审核审批；（3）审批后交物资采购供应部采购；（4）物资采购供应部首先询价、比价、议价，其次通知供应商按物资技术要求进行招标、议标、定标；（5）与中标单位签订合同，执行采购；（6）货到现场初验合格后，办理入库、出库等相关手续，并移交相关使用部门；（7）按合同付款方式，预付款、到货款、运行款（物资运行报告）、质保金（退质保金报告）。（二）工程建筑与安装：（1）会签确定项目工程施工；（2）项目工程公开招投标；（3)与中标施工单位签订合同，按合同施工；(4)造价公司、预算组依据监理公司、建设单位监管人员提供的工程进度，按合同条款确定支付工程进度款，按照公司付款审批程序支款，有关部室、副总经理、总经理审核审批；(5)如有工程变更，会议研讨决定，相关部门签证；(6)工程完工，有关部门签证验收单和验收报告；(7)审价公司依据设计单位概算、图纸、签证单、验收报告，出具工程决算报告，如出现争议，由董事长或总经理主持，相关部门和人员参加，召开专题会议研究决定。

附表：20__年九鼎化工技改项目明细表

附表：年产20万吨铵项目概算与实际对比表

二〇一四年一月二十日